¿Las criptomonedas son legales en México?

A pesar de estar reguladas por la Ley Fintech, algunas personas aún no saben si las criptomonedas son legales en México.

Si bien es común que la gente hable de ellas, la falta de comunicación de parte del gobierno y sus instituciones hace que muchos ignoren su estatus actual.

La Secretaría de Seguridad y Protección Ciudadana (SSPC) dice que México cuenta con 3.1 millones de poseedores de criptomonedas (2.5% de la población), colocandolo en el puesto 16 a nivel mundial y tercero en América Latina.

Hablando desde el punto de vista objetivo, las criptomonedas son legales. Su uso como método de pago digital está contemplado en la Ley Fintech, así como la legalidad para intercambiarse con otras monedas. Todo bajo las regulaciones del Banco de México.

Sin embargo, más bien podría decirse que "no son ilegales" debido a ciertas interpretaciones que nacen de la ley.

Y es que, aunque están permitidas, no se les considera monedas de curso legal, sino un activo de carácter digital.

Esto significa que no son vistas completamente como monedas, sino más como un activo de inversión.

La ley las reconoce, pero es insuficiente para definirlas en todo su potencial y sus usos.

Por ejemplo, es posible pagar por diversos productos y servicios en comercios y tiendas que aceptan Bitcoin y otras criptomonedas; tiendas en línea como Elektra, InnovaSport y otros minoristas selectos aceptan Bitcoin, aunque la adopción general sigue siendo limitada.

Además, México cuenta con 109 cajeros automáticos de Bitcoin a nivel nacional, con concentración en Ciudad de México (54 unidades). Los operadores principales incluyen CoinFlip, BTM.mx, Cryptobox y RockItCoin, disponibles en ciudades como CDMX, Guadalajara, Monterrey, Tijuana, Cancún y Playa del Carmen. Estos cajeros cobran una comisión del 6% por transacción más una cuota fija de $50 pesos.

No obstante, ninguna entidad regulada en el sistema financiero mexicano está autorizada para usarlas o efectuar operaciones con ellas. Es decir, son solo para el uso de personas.

Antes de seguir expandiéndose en su estatus legal en México, conviene repasar qué son las criptomonedas.

A modo de resumen, una criptomoneda es, a pesar de no contar con monedas o billetes físicos, una divisa virtual que sirve como medio de pago o recompensa. Su naturaleza es descentralizada, es decir, que no es emitida por un banco central y, de cierto modo, representa una alternativa a las instituciones financieras tradicionales estrictamente reguladas por los gobiernos.

Dejando de lado los usos de la tecnología blockchain o "cadena de bloques", las criptomonedas tienen dos usos muy marcados:

Si bien es así como las mira el público general y los expertos en el tema, es importante reconocer que las leyes mexicanas tienen una definición ligeramente distinta:

Para el Banco de México, las criptomonedas son “activos digitales basados en códigos encriptados, que se utilizan como medio de pago o intercambio y cuya transferencia se lleva a cabo a través de medios electrónicos”.

Las autoridades financieras regulan su uso, pero no las vigilan. Las transacciones en criptomonedas son irrevocables e irreversibles y las autoridades no se hacen responsables por fraudes en ese sentido.

No están prohibidas, pero sus transacciones no son tratadas como las que se hacen en pesos mexicanos o incluso en dólares americanos.

Así lo establece la propia CONDUSEF en el siguiente comunicado que se puede consultar siguiendo la liga.

Esta ley regula cinco actividades diferentes en el sector de tecnofinanzas:

Las criptomonedas son consideradas como activos digitales y están estrechamente relacionadas con los medios de pago digitales.

Entre las interpretaciones que recibe esta ley hay una que llama la atención, pues una criptomoneda no se considera como tal si no se usa como medio de pago.

En 2026, Banxico mantiene su postura cautelosa respecto a las criptomonedas, con las restricciones vigentes desde 2021 que prohíben a bancos y empresas fintech ofrecer servicios cripto directamente al público. El banco central enfatiza que mantiene una "distancia sana" del ecosistema cripto por razones de volatilidad, ciberseguridad y prevención de lavado de dinero.

Impuestos en criptomonedas

Al ser definidas como un activo, entran dentro de la enajenación de bienes que contempla la Ley del Impuesto Sobre la Renta (LISR), por lo que la obtención de ganancias en operaciones de compra-venta está sujeta al Impuesto Sobre la Renta (ISR).

Para personas físicas, la tasa de ISR va del 1.92% al 35% escalonadamente según el monto de ingresos totales. Existe además un pago provisional del 20% sobre el monto total de la transacción, que después se ajusta en la declaración anual.

Las personas morales tributan al 30% sobre la ganancia bruta.

Operaciones que superen los $227,400 MXN requieren declaración obligatoria ante el SAT. Además, los contribuyentes deben emitir Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI) por cada venta de criptomonedas.

La minería de criptomonedas y las ganancias por staking también están sujetas a ISR bajo el mismo esquema fiscal.

La figura de activos digitales también se contempla en la Norma de Información Financiera (NIF C-22), la cual está dedicada a las criptomonedas y establece que las entidades deben reconocer las criptomonedas en su estado de situación financiera bajo ciertas condiciones.

El intercambio de activos virtuales se clasifica como actividad vulnerable desde 2018. Esto requiere que los proveedores de servicios (VASPs) cumplan con obligaciones específicas de prevención de lavado de dinero, incluyendo identificación de beneficiarios controladores. A partir de las reformas de 2025, el umbral de aviso para operaciones con activos virtuales se redujo de $72,975 pesos a $23,814 pesos (210 UMA).

Las criptomonedas son legales

Dicho todo esto, ante la pregunta de si son legales las criptomonedas en México, la respuesta es un sí rotundo.

Mientras lo que algunos creen que es una señal de alerta o de cuidado, otros lo ven como uno de los máximos atractivos del Bitcoin y las demás criptomonedas: la volatilidad y descentralización de estos activos digitales.

A nivel regional de Latinoamérica, entre mediados de 2024 y mediados de 2025, la adopción creció 63%. Brasil destaca como líder regulatorio (Ley 14.478 de 2022), seguido de México con su Ley Fintech de 2018. La región cuenta con más de 57 millones de usuarios de criptomonedas.

Por suerte, la legislación mexicana ha sabido adaptarse a nuevos tiempos, aunque la regulación se ha vuelto más restrictiva. Las reformas de 2025 han aumentado significativamente los requisitos de cumplimiento y reporte, haciendo de México uno de los países con marco regulatorio más estructurado para las criptomonedas.

En 2025, el diputado Jesús Sesma presentó una de las primeras propuestas de ley cripto al Congreso, con el objetivo de otorgar seguridad jurídica al uso de criptomonedas en México. El proyecto contempla la reforma de cuatro leyes fundamentales: la del Mercado de Valores, la Ley Fintech, la de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, y la Ley del Banco de México.

Entre las reformas en discusión se encuentran la inclusión de activos digitales avanzados (NFTs, DeFi y stablecoins), la creación de un sandbox regulatorio permanente, la regulación de contratos inteligentes dentro del marco jurídico mexicano y el fortalecimiento de las normas de ciberseguridad.

Además, el Banco de México trabaja en el desarrollo de una moneda digital de banco central (CBDC). Banxico participa en pilotos del Banco Internacional de Pagos (BIS) para CBDC de uso entre bancos centrales, pero la implementación pública sigue en fase de investigación.

El sector fintech en México supera las 700 empresas registradas, lo que refleja el crecimiento del ecosistema financiero digital en el país.

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